Las tecnologías de inteligencia artificial (IA) tienen el potencial de transformar de manera significativa ciertas funciones de los macroprocesos de organizaciones complejas como las administraciones tributarias y de la seguridad social.
La implementación de tecnologías de inteligencia artificial podría modernizar y optimizar operaciones, mejorar la eficiencia y precisión de los procesos, y ofrecer mejores servicios a la ciudadanía.
La calidad de los datos es fundamental para el éxito de estas implementaciones.
Su posible aplicación a la optimización de procesos y a la mejora la eficiencia podría modificar la interacción con los contribuyentes.
Casos de uso en Verificación y Fiscalización
En las Administraciones Tributarias la Fiscalización y Lucha contra el Fraude es un campo a explorar.
Las tecnologías de inteligencia artificial podrían mejorar el análisis de riesgos, procesando grandes volúmenes de datos de los contribuyentes de manera eficiente, identificando patrones de error, evasión fiscal o fraude mediante algoritmos de aprendizaje automático y análisis predictivo.
El uso de estas tecnologías disruptivas para la preselección de situaciones anómalas (outliers) permitiría concentrar los esfuerzos en casos sospechosos, optimizando la asignación de recursos de fiscalización.
Un posible caso de uso es el control de los cambios ficticios de residencia fiscal.
Otro es la utilización de machine learning para identificar transacciones anómalas e irregularidades a partir de facturas electrónicas.
La Receita Federal do Brasil desarrolló el proyecto HÁRPIA para detectar puntos atípicos en importaciones y exportaciones.
En líneas generales, las tecnologías de inteligencia artificial pueden agilizar y racionalizar el análisis de las declaraciones juradas impositivas e incluso facilitar su prellenado.
Casos de uso en Servicios al Contribuyente y Asistencia a la Ciudadanía
Las tecnologías de inteligencia artificial también tienen un gran potencial para mejorar la comunicación con los contribuyentes por medio de asistentes virtuales conversacionales y chatbots.
Estos sistemas pueden simular la comunicación humana mediante el lenguaje natural, ofreciendo respuestas a consultas, guiando en trámites y proporcionando información personalizada de manera rápida, accesible y a gran escala, reduciendo la carga de trabajo de los funcionarios.
La Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) en España ha creado varios asistentes virtuales para el Impuesto a la Renta, para el IVA, para el sistema de Suministro Inmediato de Información (SII) de los registros de facturación, entre otros.
En Brasil, la Secretaría de Finanzas de Piauí implementó un asistente virtual llamado Teresa para responder preguntas frecuentes y guiar en procedimientos.
En Argentina, el asistente TINA del Estado Nacional ha sido reentrenado para responder preguntas sobre trámites de la agencia de recaudación impositiva como generación de la clave fiscal, pagos, monotributo, trabajo en casas particulares y aportes a la Seguridad Social.
Casos de uso en Mejoras Institucionales
Las tecnologías de inteligencia artificial también pueden automatizar tareas rutinarias y repetitivas como el procesamiento de declaraciones de impuestos, la verificación de datos y la generación de documentos para reducir el tiempo y los errores humanos, aumentando la eficiencia y precisión de los procesos administrativos y liberando recursos humanos para actividades de mayor valor agregado.
También pueden facilitar el análisis de grandes volúmenes de datos complejos para identificar patrones, tendencias y señales de riesgo, fomentando una toma de decisiones centrada en los datos.
El Aprendizaje Automático también se podría utilizar para mejorar la Calidad de los Datos.
Si te interesa el tema, puedes visitar el micrositio del CEAT - Centro de Estudios en Administración Tributaria FCE UBA en https://www.economicas.uba.ar/extension/ceat
O encontrar más publicaciones interesantes en: https://trabajodecenteinclusionsocial.blogspot.com
Comentarios
Publicar un comentario